Практическое задание "Финансовый анализ и мониторинг"

ВУЗ - МИТУ, направление "Менеджмент"

Практическое задание "Финансовый анализ и мониторинг"

Задача 1.

Условие: за 2016 год чистая прибыль компании составила 6100, амортизация за год составила 400. На начало года стоимость запасов готовой продукции была равна 320, дебиторская задолженность – 300, кредиторская задолженность – 800. На конец года запасы не изменились, дебиторская задолженность увеличились до 700, кредиторская задолженность увеличилась до 1000.

Определите, чему равен денежный поток от операционной деятельности. Проведите все необходимые расчеты.

Формула чистого денежного потока будет выглядеть следующим образом: ЧДП=ЧП+А+З+ДЗ+КЗ,

Задача 2.

Рассчитать ликвидный денежный поток компании за отчетный период, если известно, что ее краткосрочные обязательства увеличились на 200 тыс. долл.; она погасила облигации на сумму 150 тыс. долл., а также векселя на сумму 80 тыс. долл.; она также реализовала пакет ценных бумаг других компаний на 70 тыс. долл. за наличные денежные средства.

Задача 3.

Имеются следующие данные для оценки денежного потока предприятия в предстоящем квартале. Выручка от продаж – 30 млн. руб.; расходы составят 26 млн. руб., в том числе амортизация – 3,2 млн. руб., налог на прибыль – 20%.

Определите чистый денежный поток.

Чистый денежный поток рассчитывается как сумма чистой прибыли (ЧП) и амортизации (А): ЧДП=ЧП+А.

Чистая прибыль – это разница между налогооблагаемой прибылью (П) и налогом на прибыль (Нпр): ЧП=П-Нпр.

Налогооблагаемая прибыль – это разница между выручкой (В) и расходами (Р):

П=В-Р.